2018年，中共中央国务院发布《关于实施乡村振兴战略的意见》（以下简称《意见》），全面部署实施乡村振兴战略，明确提出产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的乡村振兴战略总要求。2019年新春伊始，人民银行、银保监会、证监会、财政部、农业农村部等五部委发布《关于金融服务乡村振兴的指导意见》，第29条要求建立健全多渠道资金供给体系，拓宽乡村振兴资金来源，加大商业银行对乡村支持的力度。乡村旅游是农业与旅游业相互融合、相互促进的新型业态，是带动乡村振兴的一个重要途径和突破口。

一、无锡市金融支持乡村旅游发展的实践

据统计，2017年无锡旅游总收入1743亿元，占当年GDP的16.6%，高于全国平均水平10.1个百分点。近年来，除了鼋头渚、灵山大佛等国家级旅游景区外，“花海经济”、农家乐等形式的兴起也带动了无锡乡村旅游资源的开发。无锡各商业银行主动承担社会责任，立足于当地发展情况，多措并举，充分发挥着普惠金融政策和金融服务在推进乡村旅游发展和乡村振兴战略中的积极作用，并已取得初步成效。

1. 传统信贷支持基础旅游资源开发。据不完全统计，近三年来无锡市金融机构为当地乡村旅游基础设施资源开发提供信贷资金超过100亿元。如工商银行无锡分行积极支持阳山特色小镇建设，对阳山镇无锡惠阳旅游文化开发建设有限公司“阳山东方田园高效农业暨都市休闲旅游开发二期项目”建设提供信贷支持2亿元，通过扶持无锡阳山“水蜜桃”农产品品牌，逐步将阳山镇打造成无锡乃至全国桃文化特色乡镇。

2. 特色惠农信贷支持农户生产经营。针对分散单体农户资金实力不强，季节性资金需求较多，多家商业银行推出惠农信贷产品，帮助农户做大做强旅游产业。据不完全统计，全市金融机构推出的主要服务农户生产经营的特色信贷产品超过30个。如宜兴市大地春生态农业专业合作社从原先的50万元贷款起步，逐步到100万元、300万元、500万元、1000万元，经过银行的一路扶持，现已成为年交易超5000万元的地方龙头企业，带动周边300多农户的种植和旅游业发展，打通了农副产品的销售渠道。

3. 创新信贷模式助力乡村旅游发展。各金融机构按照“精准服务、因镇施策”的原则，充分对接乡村旅游产业的金融需求，开发专项金融产品，助推乡村旅游产业创新升级。一是创新担保方式。结合阳山镇所在的惠山区作为国家级“两权”试点情况，银行推出“确权贷”产品，以农村土地承包经营权为抵押，盘活了农民手中的土地资产，向阳山镇符合条件的专业大户投放确权贷款。二是创新合作模式。江苏首单土地流转信托项目“北京信托-阳山镇桃园村集体土地承包经营权信托”落户阳山镇。其具体运作模式为：由阳山镇桃园村引导全村的200余户农户成立土地股份专业合作社，将农户承包的土地经营权流转到土地股份专业合作社；由土地股份合作社将归集到的158亩土地，以土地信托方式委托北京信托公司管理运用，北京信托公司以土地承包经营权确权证书为依据，向合作社成员发放受益权凭证，实现农地使用权证券化；北京信托将受托土地交专业承包户经营，通过租金收入、水蜜桃合作社经营收益等获取信托项目的收益；北京信托依据早前发放的土地受益凭证，以固定加浮动的方式向农户发放收益。

4. 完善金融服务创造良好金融生态。一是着力开展农村信用体系建设。如宜兴农商行结合社保卡、阳光信贷数据，对该地区7200多农户建立了信贷档案，实现100%建档。2018年还将对建档农户进行筛选和预授信，年内计划完成该区域70%农户的预授信，用信户数力争达到预授信户数的10%。二是加强金融消费者权益保护宣传。在湖氵父镇聘请了9名熟悉乡情、民情的社区工作人员为“金融知识宣讲员”，结合当地金融环境和居民金融消费特点，与社区、村委定期开展联合宣传活动，突出金融知识宣传重点，加大对银行卡安全管理、防范电信诈骗、打击非法集资等宣传力度，提升乡村旅游居民的金融素养和风险防范意识。

二、 金融支持乡村旅游发展存在的问题

1. 政策性金融在乡村旅游基础设施建设领域支持相对不足。各地要发展乡村旅游，不管是政府主导型、“公司+农户”型还是农户自发型，都需要地方政府在相关基础设施领域的投入和建设。但这类建设大多以平台或类平台公司为主进行，从资金投入到现金流回收普遍存在着项目回收期长、项目收益率不高等特点；因此，并不适合商业贷款介入，而更应该由贷款周期长、贷款利率高的政策性金融予以支持。从目前实践情况来看，政策性金融对这一领域的支持较为薄弱，导致乡村旅游基础设施建设工作或由于缺乏资金支持而停滞，或由于借用高成本、短期限的商业贷款而出现偿债风险隐患。

2. 商业性金融在支持乡村旅游发展中存在结构单一、产品不够丰富等问题。一是融资方式较为单一。以商业贷款为主，其他融资方式基本没有，或仅仅象征性地续作一两单。如前文提到的通过信托融资满足土地流转和土地承包经营权收益需要就具有很好的推广和复制价值，但这样的信托融资目前只在个别地区实现。二是信贷产品不够丰富。虽然各商业银行针对服务三农推出的信贷产品超过30个，但目前尚没有专门针对乡村旅游的信贷产品。在现有产品中，尽管对抵质押担保条件、贷款利率等方面进行了一些创新，但是仍存在较多问题。如贷款期限与乡村旅游产业主体需要不匹配，贷款审批过程仍过于繁杂，弱抵质押和低利率两个条件无法同时满足，等等。

3. 金融服务在持续建设管理中的功能缺失。我国金融信息的不对称，不能有效调节供给与需求。以乡村为例，农民、农户、农业合作社等主体的金融需求服务各不相同，且随着现代化进程的加快而不断增多，如银行自助取款机具的覆盖问题，金融知识宣传的普及问题，金融产品的后续跟踪服务和管理问题。各金融机构由于信息传导慢的问题，面对市场反应比较迟滞，未针对乡村旅游制定专门的金融服务举措，导致服务的针对性不足、效果不佳。

4. 引入社会资本等方面缺乏有效引导和部分政策支持。从调研情况来看，地方政府对于在发展乡村旅游过程中引入社会资本认识不一。部分地方政府尤其是基层政府缺乏基本的金融知识，对引入社会资本的作用认识不清；有的地方政府又过于草率，在引入社会资本过程中缺乏有效规划和配套支持，导致合作效果不佳。如惠山区阳山镇的惠阳旅游一期“田园东方”项目规划之初主要是引入民营资本，由于规划设计、后续政策支持等诸多原因，民营资本未能继续完成该项目，最后只能由政府接手，进行二期项目的投入。

三、金融支持乡村旅游发展的对策

1. 建立和健全乡村旅游的投融资体系。一是将乡村旅游业纳入地方政策的重点支持领域。财政投入在对乡村旅游基础设施、信息服务、交通服务以及旅游安全保障等具有公共服务性质的项目进行重点倾斜，并予以重点支持，同时应该放宽市场准入门槛，引导各类社会资金向乡村旅游业进行投资。二是充分发挥政策性银行的作用。农发行要重点支持乡村旅游以及扶贫工程等相关的基础设施建设，完善并确保乡村旅游业的公共服务设施，加快建设旅游特色小镇，以旅游景区来带动乡村旅游从而实现精准扶贫。

2. 进一步优化乡村旅游的金融环境。一是促进银行业与多层次乡村旅游业的对接，针对乡村旅游业多为小微企业的特点以及金融支持信息不对称的问题，应多方搜集工商、税务、水电、环保、社保等信息纳入企业信用信息数据库，搭建信息平台，进一步做好金融服务。二是政府要出台相关税收优惠政策及旅游市场开发奖励政策，对乡村旅游业贷款或因担保代偿而形成的损失给予一定的补偿，以鼓励和引导银行及其他社会资本投入乡村旅游。同时还要开发适应乡村旅游业的保险产品和品种，提高乡村旅游业的保险金额。

3. 提高金融支持乡村旅游的能力。一是针对乡村旅游业的特点，金融机构要从乡村旅游业的长远发展考虑，从乡村旅游产品的设立、规范程序以及操作流程等一系列要求入手，定期评选一批优秀乡村旅游业经营客户，给予明确的授信额度，在授信额度内农户随时申请随时贷款。二是探索以经营权、门票等现金流作保证的未来收益权质押新型贷款抵押方式，开办“农家乐”旅游项目以及推广农户联保贷款和整村大联保等一系列的信贷模式。三是开展信用等级评定，对农户进行分类管理，完善授信制度。四是坚持与本地地域文化的紧密结合。注重增加乡村旅游的文化内涵。商业银行要积极支持展示本地区文化和特色产品旅游的项目，使游客在享受当地特色的同时陶冶情操。

（作者单位：王婉芬 中国人民银行无锡市中心支行；倪闻彤 无锡农村商业银行）

【责任编辑：江辰】